Řízení cash flow
cash flow je sledování skutečných toků hotovosti ve firmě
cash flow = skutečné příjmy - skutečné výdaje
cash flow zvýšíme: CF = příjmy ↑ - výdaje ↓
• zvýšení cen
• více výrobků
• snížení nákladů
• prodej pohledávek faktoringovým společnostem
Podnik A prodá zboží a vystaví fakturu podniku B.
Podnik A potřebuje peníze, proto prodá fakturu ještě před vypršením splatnosti faktoringové společnosti C, která mu obratem vyplatí část její nominální hodnoty a to 60% až 90%
Faktoringová společnost po splatnosti inkasuje od B plnou úhradu a strhne si poplatek (0,4% až 1,6% z hodnoty faktury) a úrok (denní-od poskytnutí zálohy) za vyplacenou zálohu a zbytek poukáže firmě A
úkol finančního řízení je nejen zajistit tvorbu zisku, ale i to, aby firma měla dostatek finančních prostředků → cash flow +
Pro každé podnikání je důležitý zisk, ale každá firma by si měla hlídat svůj stav peněžních prostředků a k tomu cash flow slouží
cash flow + : přebytek neboli dostatek
cash flow = příjmy - výdaje
cash flow - : nedostatek
Bilance cash flow
